（流程“计划、预算和预测”的内部成本分配给人员成本的百分比 * 流程“计划、预算和预测”的总成本分配给内部成本的百分比 * 0.0001 * 执行流程的总成本“执行计划/预算/预测”）/执行“执行计划/预算/预测”流程的 FTE 数量